Gipuzkoa · País Vasco · Navarra
Fiscalidad de Inversiones.
Asesoramiento fiscal para inversores particulares en Gipuzkoa, País Vasco y Navarra.
Invertir con criterio
Porque no importa únicamente cuánto ganas invirtiendo, sino también cómo tributan tus inversiones.
Invertir es una forma de construir patrimonio. Pero cada decisión puede tener consecuencias fiscales.
Comprar acciones, vender participaciones de un fondo, recibir dividendos, transmitir ETF o compensar pérdidas son operaciones cuya tributación conviene conocer.
En LRFiscal te ayudamos a entender y planificar la fiscalidad de tus inversiones, teniendo en cuenta tu situación personal y la normativa que te corresponde.
Contexto
Tus inversiones crecen. Su fiscalidad también puede complicarse.
Quizá empezaste comprando unas pocas acciones.
Después llegaron los fondos de inversión, los ETF, los dividendos, las aportaciones periódicas y las operaciones en diferentes plataformas.
Con el tiempo, lo que comenzó como una pequeña cartera puede convertirse en una parte importante de tu patrimonio.
Y aparecen nuevas preguntas.
¿Cuánto tendré que pagar si vendo? ¿Puedo compensar las pérdidas de unas inversiones con las ganancias de otras? ¿Tributan igual los fondos y los ETF? ¿Qué ocurre si recibo dividendos del extranjero?
La fiscalidad de tus inversiones no debería ser una sorpresa al preparar la declaración de la Renta.
Debería formar parte de tus decisiones.
Servicios
¿En qué podemos ayudarte?
01
Fiscalidad de acciones
Analizamos las consecuencias fiscales de la compraventa de acciones, la percepción de dividendos y otras operaciones que pueden afectar a tu declaración.
Te ayudamos a determinar las ganancias y pérdidas patrimoniales y a identificar las obligaciones fiscales correspondientes.
02
Fiscalidad de fondos de inversión
Los fondos de inversión pueden presentar particularidades fiscales que conviene conocer antes de vender o realizar determinadas operaciones.
Estudiamos el tratamiento de los reembolsos, los traspasos y las ganancias o pérdidas, según las características del producto y la normativa aplicable.
03
Fiscalidad de ETF
Aunque los ETF y los fondos de inversión pueden utilizarse con objetivos similares, su tratamiento fiscal no siempre coincide.
Analizamos la tributación de las operaciones con ETF, tanto nacionales como extranjeros, para que conozcas sus consecuencias antes de vender o reorganizar tu cartera.
04
Dividendos y rentas de inversiones
Si recibes dividendos de empresas españolas o extranjeras, es importante conocer cómo deben declararse.
Analizamos su tributación, las retenciones practicadas y las posibles cuestiones de doble imposición internacional.
05
Ganancias y pérdidas patrimoniales
Una cartera puede generar ganancias en unas operaciones y pérdidas en otras.
Estudiamos su tratamiento fiscal, las reglas de compensación aplicables y las limitaciones que puedan afectar a determinadas operaciones.
El objetivo es conocer el resultado fiscal de tus inversiones, no únicamente su rentabilidad financiera.
06
Inversiones y patrimonio
Cuando tus inversiones aumentan, pueden aparecer obligaciones fiscales adicionales relacionadas con el patrimonio o con activos situados en el extranjero.
Analizamos tu situación patrimonial para identificar las obligaciones que puedan corresponderte y ayudarte a planificar decisiones futuras.
Antes de vender
Antes de vender tus inversiones, conoce las consecuencias fiscales.
Imagina que llevas varios años invirtiendo en acciones y fondos.
Algunas posiciones acumulan ganancias importantes. Otras han perdido valor.
Ahora quieres vender una parte de tu cartera para comprar una vivienda, disponer de liquidez o cambiar tu estrategia.
Antes de ejecutar las operaciones, conviene analizar:
- Qué ganancias o pérdidas fiscales podrían producirse.
- Qué valores y fechas de adquisición deben tenerse en cuenta.
- Qué reglas de compensación resultan aplicables.
- Si existen particularidades fiscales según el producto.
- Cómo puede afectar la operación a tu situación fiscal global.
No siempre será posible mejorar el resultado tributario.
Pero conocerlo antes de vender te permite decidir con información suficiente.
Para quién
¿Para quién es nuestro asesoramiento fiscal de inversiones?
En LRFiscal trabajamos especialmente con particulares que han incorporado la inversión a su vida económica.
- Inversores a largo plazo. Personas que realizan aportaciones periódicas y acumulan patrimonio mediante fondos, acciones o ETF.
- Profesionales con capacidad de ahorro. Asalariados y profesionales que destinan parte de sus ingresos a construir una cartera de inversión.
- Personas con varias plataformas de inversión. Contribuyentes que operan mediante diferentes bancos, brókeres o plataformas nacionales y extranjeras.
- Inversores con operaciones complejas. Personas con ganancias, pérdidas, dividendos extranjeros, diferentes fechas de adquisición o numerosas operaciones.
- Particulares con patrimonio creciente. Inversores que necesitan analizar conjuntamente sus inversiones, inmuebles, ingresos y obligaciones fiscales.
No necesitas realizar cientos de operaciones para necesitar asesoramiento.
A veces, una sola venta con una ganancia importante justifica estudiar previamente sus consecuencias fiscales.
Normativa foral
Fiscalidad de inversiones en Gipuzkoa, País Vasco y Navarra.
La fiscalidad de las inversiones no es idéntica en todos los territorios.
Gipuzkoa, Bizkaia, Álava y Navarra disponen de normativa tributaria propia, con particularidades que pueden afectar al tratamiento de las rentas del ahorro, las ganancias patrimoniales y determinadas obligaciones fiscales.
Por eso, antes de aplicar una explicación general sobre cómo tributan las inversiones en España, debemos comprobar qué normativa corresponde al contribuyente.
En LRFiscal estamos especializados en fiscalidad personal y prestamos especial atención a la tributación de inversiones en los territorios forales.
Analizamos cada situación según la normativa aplicable, los productos financieros y las circunstancias personales del inversor.
Gipuzkoa
Bizkaia
Álava
Navarra
Planificación patrimonial
La fiscalidad forma parte de tu planificación patrimonial.
Invertir no es una decisión aislada.
Tus inversiones pueden estar relacionadas con otros objetivos:
Comprar una vivienda.
Complementar tus ingresos.
Preparar tu jubilación.
Acumular patrimonio familiar.
Transmitir bienes a tus hijos.
Disponer de liquidez para una operación importante.
Por eso, en LRFiscal entendemos la fiscalidad de las inversiones como parte de una visión más amplia de tu Fiscalidad Personal.
No recomendamos qué acciones comprar ni qué fondos elegir.
Nuestro trabajo consiste en ayudarte a comprender las consecuencias fiscales de tus inversiones y de las decisiones que tomas con ellas.
Método
Nuestra forma de trabajar.
Primero analizamos tu situación y las operaciones que quieres realizar.
Revisamos la información fiscal relevante, identificamos las obligaciones que pueden surgir y estudiamos las alternativas permitidas por la normativa.
Después te explicamos las consecuencias fiscales para que puedas tomar decisiones con mayor claridad.
Cuando el servicio contratado lo contempla, también te acompañamos en el cumplimiento de las obligaciones correspondientes.
01
Entender
02
Anticipar
03
Planificar
04
Decidir
05
Ejecutar
FAQ
Preguntas frecuentes sobre fiscalidad de inversiones
¿Tengo que declarar mis acciones si no las he vendido?
La mera tenencia de acciones no supone necesariamente obtener una ganancia patrimonial en el IRPF. Sin embargo, pueden existir otras obligaciones según los dividendos recibidos, el patrimonio y las circunstancias del contribuyente.
¿Cómo tributan las ganancias obtenidas al vender acciones?
Con carácter general, la transmisión puede generar una ganancia o pérdida patrimonial, calculada conforme a los valores y reglas fiscales aplicables. Su tributación dependerá de la normativa correspondiente.
¿Tributan igual los fondos de inversión y los ETF?
No necesariamente. Existen diferencias fiscales entre determinados fondos y ETF, especialmente en relación con el tratamiento de ciertas operaciones y la posibilidad de aplicar regímenes específicos de diferimiento. Es necesario analizar el producto y la normativa aplicable.
¿Puedo compensar pérdidas de unas inversiones con ganancias de otras?
La normativa contempla mecanismos de compensación de determinadas rentas negativas y positivas, pero existen requisitos, límites y reglas especiales. Conviene revisar las operaciones antes de dar por hecho que pueden compensarse.
¿Cómo se declaran los dividendos de acciones extranjeras?
Los dividendos extranjeros pueden plantear cuestiones relacionadas con las retenciones practicadas en origen, la tributación correspondiente y los mecanismos para evitar la doble imposición internacional, cuando resulten aplicables.
¿Tengo obligaciones fiscales si utilizo un bróker extranjero?
Utilizar un bróker extranjero no elimina las obligaciones tributarias. Dependiendo de las operaciones, los activos mantenidos y las circunstancias personales, pueden existir obligaciones de declaración y, en determinados supuestos, de información sobre bienes o derechos situados en el extranjero.
¿Cuándo debería consultar con un asesor fiscal de inversiones?
Especialmente antes de realizar ventas importantes, reorganizar una cartera con ganancias acumuladas, efectuar operaciones complejas o cuando necesitas analizar inversiones en diferentes plataformas y países.
Consulta fiscal
Tus inversiones forman parte de tu patrimonio. Su fiscalidad también.
Una buena decisión de inversión debería tener en cuenta sus consecuencias fiscales.
Si tienes acciones, fondos, ETF, dividendos extranjeros o estás pensando en vender una parte importante de tu cartera, podemos ayudarte a analizar tu situación.
Antes de vender, reorganizar o transmitir tus inversiones, conoce su impacto fiscal.
LRFiscal
Tu patrimonio. Tus decisiones. Tu fiscalidad.